Si los catálogos están bien y la operación se registró en XEN, el cierre es una revisión y no una reconstrucción. Este es el recorrido.
1. Comprobantes pendientes
Filtra los documentos del periodo por estado y revisa los que tengan observaciones o tareas pendientes antes del cierre.
2. Compras sin documento
Revisa las compras registradas sin su comprobante de sustento. Es el origen más frecuente de una diferencia entre el resultado contable y el tributario.
3. Cobros y pagos frente al banco
Compara los cobros y pagos registrados en el periodo con el movimiento de tus cuentas bancarias. Lo que no coincida es información que falta, no un error del sistema: casi siempre es un cobro registrado en un día distinto o una comisión que nadie anotó.
4. Inventario
Compara el stock del sistema con el conteo físico y registra el ajuste con su motivo. El ajuste afecta al costo, así que hacerlo después de cerrar obliga a reabrir.
5. Cierra y bloquea
El cierre bloquea el periodo. Es el paso que más resistencia genera y el que hace que los informes dejen de moverse: mientras el pasado se pueda editar, ningún reporte del mes anterior es definitivo.
Si hace falta reabrir, se puede, y queda constancia de quién lo hizo y cuándo. Eso es lo que convierte una excepción en una excepción y no en una costumbre.
